Nalatenschap met internationaal karakter

Er komen twee mensen binnen, een echtpaar van ongeveer 60. Een beetje nerveus en onwennig gaan ze tegenover mij zitten en beginnen ze mij het een en ander te vertellen over hun terugkeer naar Nederland en dat ze daar nu al spijt van hebben. Hoewel ze een accentje hebben, begreep ik meteen dat het om twee Nederlanders ging. Het blijkt dat ze langer dan 25 jaar in het buitenland hebben gewerkt en 2 jaar geleden hebben besloten definitief terug te keren. 

Ze hebben een aantal mappen meegenomen. Voordat ik überhaupt koffie heb kunnen zetten en koekjes uit de kast kon pakken, hadden ze me 'de papieren' overhandigd. Die heb ik snel doorgebladerd: ze hebben graag terug willen keren denkend dat ze in Nederland een fijn bestaan zouden kunnen opbouwen, met een goed pensioen dat ze jarenlang in het buitenland hebben opgespaard en die nu uitkeert. 


Ze voelen zich nu bedonderd omdat blijkt dat ze een derde van het bedrag van hun 'vervroegd' pensioen bij de Nederlandse Belastingdienst moeten inleveren. Daarnaast hebben ze - net voordat ze naar NL terugkwamen - een aantal bezittingen in het buitenland verkocht, waardoor hun vermogen hoger is dan hun gezamenlijke vrijstelling in box 3. Een hoge inkomstenbelasting in box 1 en box 3 is dus onvermijdelijk. 'Dat hadden wij daar niet gehad', was hun conclusie. 

Ze wisten niet wat de financiële consequentie van terugkeer naar hun land van herkomst zou zijn, want niemand heeft ze dat ooit verteld. Iemand die zich een deskundig adviseur noemt, heeft hen onvolledige informatie verstrekt. 'Heel veel zaken pakken hier anders uit. Als wij dat hadden geweten, dan hadden wij een aantal dingen anders gedaan, nog voordat wij naar Nederland kwamen. Dan hadden wij hier bijvoorbeeld eerst een eigen woning gekocht, en niet gaan huren, om aan belasting in box 3 te besparen. Nu moeten wij ineens erg veel inleveren, terwijl wij dachten dat wij per maand genoeg over zouden houden. Nu verdampt ons vermogen snel.'

Ze vinden dat ze nog geen adviseur hebben gevonden die met ze meeleeft en echt betrokken is bij hun situatie. Ze geloven niet dat ze met een bezoek aan een deskundige verzekerd zijn van een gedegen en volledig advies. 'Iedereen mag zich hier adviseur noemen, ter zake kundig of niet. Er zijn types die je een poot uitdraaien, en zeker als je helemaal geen verstand hebt van het Nederlandse erfrecht, belastingen, ingewikkelde vermogensconstructies en internationale familieverhoudingen.' 

Een teleurstelling verwerken kan inderdaad lastig zijn. Het kan je een uitzichtloos gevoel bezorgen. 'Voor een aantal zaken is het nu te laat', zei ik meteen. 'Toch hoop ik dat we het een en ander op den duur kunnen 'repareren'', was mijn stelling. 

De situatie is complex. Deze mensen hebben ouders in het buitenland, 4 kinderen die in 2 verschillende landen wonen, ze hebben allemaal dubbele nationaliteiten, bewonen nu nog een huurhuis in Nederland, maar zijn in het bezit van een flink buitenlands vermogen na verkoop van 2 woningen in 2 verschillende landen. Ze krijgen binnenkort ook nog eens een erfenis (een onroerend goed) uit het buitenland. 

Ze willen graag een gedegen financieel en juridisch advies over de beste vermogensconstructie, belastingen en hun eigen erfenis. 'Moeten wij het onroerend goed dat wij binnenkort als erfenis krijgen verkopen of voorlopig verhuren? Betalen wij hier belasting over in Nederland? Is het verstandig om nu al een testament op te stellen, en wat moeten wij 'hier' en wat moeten 'daar' regelen? Hoe kunnen wij aan erfbelasting besparen? Welke pensioenregeling moeten we nu treffen om de afdracht van inkomstenbelasting in box 1 uit te stellen?', waren enkele vragen. 'Wij zijn niet van plan om alles wat wij hebben opgebouwd, in een klap te verliezen. We moeten nog een tijdje mee.'

Na ruim 1 uur hun verhaal te hebben aangehoord, kwam ik tot een veelomvattend en complex stappenplan over hoe wij de zaken gaan aanpakken. 'Jullie situatie is inderdaad complex. Ik kan het advies niet een-twee-drie opstellen, daar heb ik wat meer tijd voor nodig en daarvoor zal ik ook een aantal deskundige adviseurs in binnen- en buitenland erbij betrekken', zei ik. Dat vonden ze goed. 

Ik wil ook alle beschikbare juridische documentatie van ze ontvangen. Want ik moet er zeker van zijn dat alles wat ik adviseer tot in detail klopt. Als ik ook maar een detail over het hoofd zie, kan ik ze niet goed adviseren en de gevolgen kunnen voor hunzelf (en hun nabestaanden) dramatisch zijn, zoals dat vaker in dit soort (internationale) gevallen gebeurt. 

Als het echtpaar is vertrokken en ik alle documenten heb bestudeerd, kwam ik nogmaals tot de conclusie hoe ingewikkeld het is en blijft als een 'zaak' een internationaal karakter krijgt: welk recht is dan van toepassing, waar betaal je welke belastingen, welke verdragen zijn er tussen landen en welke rechter is bevoegd om te oordelen als je ineens overlijdt? 

Om problemen te vermijden na overlijden is de planning van hun nalatenschap noodzakelijk. Vervolgens is het vereist dat het recht van één land aangewezen wordt, om in complexe zaken het recht van andere landen (voor een groot gedeelte) uit te sluiten. Als er toch iets in andere landen geregeld moet worden om alles goed 'dicht te timmeren', doen wij dat vervolgens ook.

Mijn welgemeende advies is daarom: De wereld is kleiner geworden, grenzen vervagen. Het mondiale verkeer van mensen heeft alles (ook de nalatenschappen) complexer gemaakt en daardoor wordt het lastiger om risico's voor jezelf (en je nabestaanden) te definiëren en te vermijden. Maar de oplossingen zijn er zeker wel. Hoed je voor de internationale conflicten en regel je familiezaken nu alvast goed. Ik help je een handje, samen met andere professionals. 

.................

Naar aanleiding van de lancering van mijn boek 'WAT LAAT IK NA?' ben ik de afgelopen weken in verschillende media verschenen. De gepubliceerde artikelen kun je hieronder lezen:

In het Financiele Dagblad van 10 februari 2020:

Hij zei dat hij ijzersterk was en wel honderd zou worden

In de Telegraaf van 17 februari 2020:

Marina belandde in financiële chaos na het overlijden van haar vriend

Op het Nieuws.nl van 19 februari 2020:

Nalatenschapsplanner Marina Milenkovic: "Veel mensen laten een puinhoop achter'

In het NRC Handelsblad van 7 maart 2020:

Na het overlijden: Voor ingewikkelde en emotioneel erfeniskwestie is er de erfcoach

.................

De media heeft enorm bijgedragen aan de verkoop van mijn boek. Eerste druk is bijna uitverkocht! Tweede druk is besteld. De meeste bestellingen gingen via Bol.com. Enkele gingen via managementboek.nl. 

Heb jij mijn boek nog niet besteld en wil je dat alsnog doen? 
Dan zou ik het erg fijn vinden als je het via managementboek bestelt. Op deze manier help je mij om de nummer 1-positie op Managementboek te verwezenlijken en nog meer bereik te realiseren. 

Wil je eerst even kijken of mijn boek iets voor je is? 
Dan kun je 3 bonussen direct downloaden door op deze link te klikken. 

Of wil je mijn doe-het-zelf producten bestellen omdat je nalatenschap zelf wilt regelen? Klik dan hier. 

.................

Wil je mijn blog volgen op Bloglovin? Klik op de link Follow my blog with Bloglovin.